Доклад об исполнении бюджета
МО «Красногорский район» за первое полугодие 2013 года
Представленный отчет об исполнении бюджета района за 1 полугодие 2013 года составлен в соответствии со структурой и бюджетной классификацией.
В пояснительной записке дан полный анализ исполнения бюджета Красногорского района за первое полугодие 2013 года по доходам, расходам, источникам финансирования дефицита бюджета, кредиторской задолженности и муниципальном долге района.
Структура и динамика поступления доходов.
Общий объем поступлений в бюджет муниципального образования «Красногорский район» составили 170527,8 или 100,1 % к плану полугодия текущего года и 85,5 % к соответствующему периоду 2012 года.
Консолидированный бюджет МО «Красногорский район» исполнен по доходам в сумме 167646,8 тыс. рублей, или 100,3 % к плану полугодия.
К соответствующему периоду 2012 года исполнение составило 103,2 %, в бюджет поступило больше на 434,2 тыс. рублей.
Перевыполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 922,3 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Наибольший удельный вес в структуре доходов составляют безвозмездные поступления:
В первом полугодии текущего года безвозмездные поступления составили 159741,4 тыс. рублей, в том числе –
58009,0 тыс. рублей – дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности – 61,3 % к годовому назначению, 36 % - удельный вес в общей сумме безвозмездных поступлений;
28348,5 тыс. рублей - субсидии – 39,3 % к годовому назначению,- 17 % уд.вес.
66750,6 – субвенции или 57,8 % к годовому назначению, 41,8% уд.вес
6918,1 тыс. рублей – иные межбюджетные трансферты – 50,5 % к годовому назначению, 4,3% - уд.вес
Налоговые, неналоговые доходы за 1-е полугодие 2013 года.
В разрезе поступлений налоговых и неналоговых доходов, наибольший удельный вес - 71,7 % составляет:
- Налог на доходы физических лиц: При плане 7128 тыс. рублей, поступило 7737,5 тыс. рублей, процент выполнения – 108,6 %. - - Налоги на совокупный доход ( единый налог на вмененный доход и сельхозналог) поступили в сумме 1322,9 тыс. рублей, план выполнен на 111,1 %. Выполнение наблюдается по обоим видам налога.
-Государственная пошлина поступила в сумме 262,1 тыс. руб., при плане полугодия – 203 тыс. рублей. Выполнение плановых показателей по видам госпошлины составило:
в т.ч. поступление государственной пошлины за государственную регистрацию автотранспортных средств 113%,
по делам, рассматриваемым в судах – 161,4 %,
кроме этого поступила госпошлина по размещению рекламных конструкций – в сумме 9,0 тыс. рублей
-Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, получены в сумме 506,8 тыс. руб. на 55,0 тыс. рублей больше плана. Выполнение плана по видам доходов составило:
- арендная плата за земельные участки – 186,6 %;
- от аренды муниципального имущества - -99,3 %,
- плата за наём муниципального жилья – 104,2 %
Продажи муниципального имущества в первом полугодии не было, от продажи земельных участков в бюджет поступило 160,6 тыс. рублей ( при плане 355 тыс. рублей ).
Недоимка по платежам в бюджет района по информации, представленной Межрайонной ИФНС России № 4 по УР в течение полугодия 2013 года снизилась на 584,7 тыс. руб. по сравнению с началом года и составила 1272,9 тыс. рублей.
Снизилась недоимка по налогу на доходы с физических лиц на 342,3 тыс. рублей,; единому налогу на вмененный доход – на 30,2 тыс. рублей, по налогу на имущество физических лиц – 54,5 тыс. рублей, по земельному налогу на 160,7 тыс. рублей.,
Исполнение расходной части бюджета
Фактическое исполнение бюджета по расходам составило 168313,4 тыс.руб. или 52,1 % к утвержденному плану .
Наибольший удельный вес в структуре исполнения расходов бюджета занимают расходы по следующим статьям:
-социально-культурная сфера – 73,1 %
-общегосударственные вопросы – 9,5 %
-жилищно-коммунальное хозяйство – 5,1 %
-межбюджетные трансферты – 5,6 %
Исполнение расходов бюджета в разрезе отраслей выглядит следующим образом:
Фактическое исполнение расходов к уточненному годовому плану по разделам:
- 0100 «Общегосударственные вопросы» - 51,8 % (15924,1 тыс.руб.);
- 0200 «Национальная оборона»- 34,1% (167,8 тыс.руб.);
- 0400 «Национальная экономика» - 35,8 %, (9993,4 тыс. руб.)
- 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 26,8 % (8515,9 тыс.руб.);
- 0700 «Образование» - 58,8 % (98081,5 тыс.руб.);
- 0800 «Культура, кинематография » - 47,5 % (8458,7 тыс. рублей) тыс.руб.);
- 0900 «Здравоохранение» - 59,6 % (4641,4 тыс.руб.);
- 1000 «Социальная политика» - 51,7 % (11458,4 тыс.руб.);
- 1100 «Физическая культура и спорт»- 78,8% ( 370,3 тыс.руб.);
- 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» - 43,9% (32,9 тыс.руб).;
1400 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований » поселениям- 59 % (9364 тыс.руб.).
Самый большой удельный вес в расходах составляет заработная плата – 88481 тыс. рублей и коммунальные расходы – 10837,5 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность бюджета района по состоянию на 01.07.2013 г.
В связи с недостаточным финансированием в текущем году из республиканского и федерального бюджета, образовалась просроченная кредиторская задолженность по одному бюджетному учреждению в общей сумме 82221,72 рубля, причем 64168 рублей – отражена в отчете ошибочно. В июле просроченная задолженность погашена. По казенным учреждениям просроченной кредиторской задолженности нет.
Муниципальный долг
Муниципальный долг перед бюджетом Удмуртской Республики.
Муниципальный долг по состоянию на 01.07.2013 г. составляет 3581,7 тыс.рублей. В структуре муниципального внутреннего долга основной долг приходится на обязательства Администрации района перед Минфином УР. – это реструктуризированная задолженность по товарному кредиту 1996 года, полученному на горюче-смазочные материалы – 381,9 тыс. рублей ( должны вернуть из своих доходов в конце года), и реструктуризированная задолженность по бюджетному кредиту, выданному на покрытие кассового разрыва в сумме 3199,8 тыс. рублей, кроме того % - 32,9 тыс. рублей.
Бюджет МО «Красногорский район» по состоянию на 01.07.2013 года исполнен с профицитом в сумме 2214,5 тыс. рублей.
Доходы бюджетов поселений по налоговым и неналоговым доходам исполнены в сумме 2882,2 тыс. руб. 110,4 % к аналогичному периоду прошлого года. Меньше уровня прошлого года поступило налоговых и неналоговых доходов по МО «Архангельское», МО «Валамаз», МО «Селеговское». С планом 1 полугодия текущего года не справились МО «Кокман».
