РЕШЕНИЕ
Совета депутатов муниципального образования « Красногорское »
об исполнении бюджета муниципального образования
«Красногорское» за 2018 год.
Принято Советом депутатов
Муниципального образования
« Красногорское » «____»___________2019 г.
Рассмотрев отчет Администрации муниципального образования «Красногорское» об исполнении бюджета муниципального образования «Красногорское » за 2018 год,
Совет депутатов решает:
Отчет об исполнении бюджета муниципального образования « Красногорское » за 2018 год утвердить ( прилагается).
Председатель Совета депутатов
муниципального образования «Красногорское» О.С. Баженова
с. Красногорское
_________________2019года
№152
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Красногорское» за 2018 год.
Доходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 2018 год составили 7792,5 тыс. руб. или 94,3 % уточненного бюджетного назначения на 2018 год. За прошлый год- 6611,8 тыс.руб.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 2214,3 тыс. руб., т.е. 106,5 % годового плана. За прошлый год- 2147,4 тыс.руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 992,0 тыс. руб. исполнение составило 947,9 тыс. руб., что составляет 95,6 % к годовому плану. В прошлом году за прошлый год поступило 954,8 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 246,0 тыс. руб., исполнение составило 265,2 тыс. руб. или 107,8 % годового плана. За прошлый год поступление данного налога составляет 300,3 тыс. руб.
- Земельный налог. При плане 785,0 тыс. руб. исполнение составило 946,0 тыс. руб., что составляет 120,5 % к плану 2018 года. По сравнению с прошлым годом поступление данного налога увеличилось на 101,7 тыс. руб. С 01.01.2018 года отменена льгота муниципальным бюджетным учреждениям по уплате земельного налога.
- земельный налог, взимаемый с организаций, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 109,6 % исполнения к годовому плану.
- земельный налог, взимаемый с физических лиц, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 135,3 % исполнения к годовому плану.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Исполнение составило 8,4 тыс.руб. или 15,6 % годового плана. Не исполнение плановых назначений произошло, в связи со снижением размера арендной платы земельного участка ( по землям промышленности), согласно законодательства УР.
- Поступления от денежных взысканий ( штрафов). Исполнение 18,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2018 год нет.
- Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений. Исполнение составило 28,6 тыс.руб. Плановых назначений на 2018 год нет.
Произведен возврат остатка субсидии,имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД) в сумме 28,6 тыс.руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составляет 28,4 %, за прошлый год- 32,5 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц– 42,8 %, 12,2 % в собственных доходах бюджета.
- Земельный налог, удельный вес составляет - 42,7 %.;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет- 12 %.;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 0,4 %;
- Поступления от денежных взысканий ( штрафов), удельный вес составляет 0,8 %;
- Доходы от компенсации затрат, удельный вес составляет 1,3 %.
Увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составило 66,9 тыс. руб. или в 1,03 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 5578,2 тыс. руб., 71,6 % всех доходов, за прошлый год –67,5 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 605,0 тыс. руб., или 100 % к годовому плану. В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 246,0 тыс. руб., исполнение составило 100 % к плану 2018 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 359,0 тыс. руб., исполнение составило 100 % к плану 2018 года.
- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями ( на осуществление дорожной деятельности) – 1867,2 тыс.руб., исполнение составило 99 % годового плана.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений на софинансирование расходов на благоустройство зоны отдыха детской площадки по адресу с.Красногорское, ул. Советская в сумме 216,0 тыс.руб. Исполнение 100 % годового плана
Дополнительно получено безвозмездных поступлений на сумму 569,2 тыс.руб.
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на приобретение ГСМ. Дотация получена по Распоряжению Правительства УР от 01.03.2018 г. № 228-р. в сумме 1,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % уточненного годового плана;
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на приобретение детской площадки в районе Аэродрома по итогам конкурса « Лучшее муниципальное образование УР». Дотация получена по Распоряжению Правительства УР от 25.04.2018 г. № 486-р в сумме 250,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % уточненного годового плана;
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 68,3 тыс.руб., полученная по Распоряжению Правительства УР от 04.06.2018 г. № 666-р, на заработную плату с начислениями: главе поселения ,центральному аппарату, в связи с повышением МРОТ с 01.01.2018 года, и с 01.05.2018 г., и денежного содержания муниципальных служащих с.01.01.2018 г. на 4 %. Исполнение 100 % уточненного годового плана;
-дотация бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 641,8 тыс.руб., поступившая по Распоряжению Правительства УР от 13.11.2018 г. № 1333-р, направлена на оплату отопления-25,0 тыс.руб., на оплату электроэнергии уличного освещения- 50,0 тыс.руб., на оплату электромонтажных работ уличного освещения-293,0 тыс.руб., на оплату труда главе муниципального образования-91,3 тыс.руб., центральному аппарату-48,5 тыс.руб.;
по Распоряжению Правительства УР от 13.11.2018 г. № 1334-р в сумме 119,0 тыс. руб. на уплату налога на имущество поселения.;
по Распоряжению Правительства УР в сумме 15,0 тыс.руб. на приобретение МФУ.
-субсидия на поддержку муниципальных программ формирования современной городской среды в сумме 1130,5 тыс.руб., согласно Приказа от 22.03.2018 г. № 01-05/132, Постановления Правительства УР от 09.04.2018 г. № 108.
-субсидия бюджетам поселений на реализацию мероприятий по устойчивому развитию сельских территорий, полученная от Министерства сельского хозяйства и продовольствия УР, согласно Постановления Прав-ва УР от 23.05.2018 г. № 186, в сумме 265,0 тыс.руб. на грантовую поддержку местных инициатив граждан ( благоустройство зоны отдыха детской площадки по ул. Советская).
- субсидия в сумме 99,296 тыс.руб., поступившая согласно Постановления Прав-ва УР от 03.07.2018 года № 266, направлена на проведение кадастровых работ по образованию земельных участков, выделяемых в счет земельных долей, находящихся в муниципальной собственности, из земель сельскохозяйственного назначения.
- субсидия бюджету сельского поселения в сумме 7,0 тыс.руб. на развитие общественных формирований правоохранительной деятельности ( ДНД).
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений на межевание отказных земель сельхозназначения- 146,4 тыс.руб., на проведение культурно-массового мероприятия с пенсионерами, посвященного празднованию Международного дня пожилых людей, согласно Распоряжения главы муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2018 г. № 536- 8,5 тыс.руб., на благоустройство уличного освещения ( оплата за электромонтажные работы)-81,0 тыс.руб. Исполнение 100 % годового плана.
-прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений:
- на приобретение оборудования для детской площадки в с. Красногорское в сумме 92,0 тыс.руб. по Распоряжению главы муниципального образования «Красногорский район» от 05.10.2018 г. № 571 (денежные средства поступили от ОАО « Удмуртнефть») , на межевание территории кладбища- 5,0 тыс.руб., на развитие общественных формирований правоохранительной деятельности (ДНД), за счет средств бюджета Красногорского района-2,0 тыс.руб. Исполнение 100 % годового плана.
- прочие безвозмездные поступления -121,0 тыс.руб. от организаций и физических лиц Красногорского поселения на строительство детской площадки ( проект местных инициатив граждан, проживающих в сельской местности). Исполнение составило 61,5 % уточненного годового плана.
Возвращен остаток субсидии на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД в бюджет УР за счет средств местного бюджета-28,6 тыс.руб.
Расходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 2018 год исполнены в сумме 8032,0 тыс. руб. или 90,9 % к уточненному плану ( 8835,6 тыс. руб.). Отклонение от плана составило 803,6 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 6871,6 тыс. руб., или 85,6 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 29,5 % или 2370,4 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-2,8 % или 221,9 тыс.руб.
Национальная экономика - 24,4 % или 1965,5 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 43,2 % или 3469,0 тыс. руб.
Средства массовой информации-0,1 % или 5,2 тыс.руб.
Дорожное хозяйство ( содержание дорог)- 23,3 % или 1867,2 тыс.руб. Заработная плата с начислениями- 23,2 % или 1861,6 тыс. руб., оплата коммунальных услуг- 11,5 % или 927,9 тыс.руб. Прочие текущие расходы- 42 % или 3375,3 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления, другие общегосударственные вопросы.
Исполнение по данному разделу составило 2370,4 тыс. руб.( 97,5 % к плану 2018 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 609,3 тыс. руб.( 94,8 % к плану 2018 года), 0104 – 1508,3 тыс. руб.( 99,4 % к плану 2018 года).
По подразделу 0113 « Другие общегосударственные вопросы» произведены расходы в сумме 252,8 тыс. руб. ( 92,7 % уточненного плана) на межевание отказных земель сельхозназначения-125,4 тыс.руб., на проведение культурно-массового мероприятия с пенсионерами, посвященного празднованию Международного дня пожилых людей, согласно Распоряжения главы муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2018 г. № 536- 8,46 тыс.руб., уплата налога на имущество организаций-119,0 тыс.руб.
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» по подразделу 0310 « Обеспечение первичных мер пожарной безопасности» произведены расходы в сумме 182,3 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана 2018 года);
по подразделу 0314 « Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» произведены расходы на осуществление деятельности общественных формирований правоохранительной деятельности ( ДНД)- 11,0 тыс.руб. ( 40,9 % уточненного плана) за счет субсидии из бюджета УР-9,0 тыс.руб., за счет средств местного бюджета-2,0 тыс.руб. Осуществлен возврат субсидии в 2018 году в сумме 13,0 тыс.руб., в связи с неисполнением результативности показателей работы. Также произведен возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД)-28,6 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана 2018 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы
по подразделу 0405 « Сельское хозяйство и рыболовство» на проведение кадастровых работ по образованию земельных участков, выделенных в счет земельных долей из земель сельскохозяйственного назначения за счет средств местного бюджета-1,0 тыс.руб.,за счет субсидии из бюджета УР-97,3 тыс.руб. Исполнение составило 17,4 % годового плана.
по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, грейдирование дорог, проведение кадастровых работ дорог, освещение вдоль дорог) в сумме 1867,2 тыс.руб. ( 98,9 % годового плана 2018 года), на оплату уличного освещения в сумме 400,0 тыс.руб. ( 100 % годового плана)., на содержание дорог-1467,2 тыс.руб. ( 98,7 % годового плана).
Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 3469,0 тыс. руб. ( 93,5 % к плану 2018 года), в том числе, на оплату электроэнергии-457,7 тыс.руб.( 75,7 % к плану 2018 года), на монтаж уличного освещения-546,3 тыс.руб. ( 98,8 % плана 2018 года), приобретение светильников уличного освещения-84,1 тыс.руб. ( 100 % плана 2018 года), на финансирование МП « Формирование современной городской среды»-1141,9 тыс.руб.( согласно соглашения) и 15,5 тыс.руб. ( за счет средств населения-5,5 тыс.руб.и безвозмездных поступлений-10,0 тыс.руб.) (100 % уточненного плана), на благоустройство зоны отдыха детской площадки по адресу с.Красногорское, ул. Советская ( грантовая поддержка инициатив граждан)-665,0 тыс.руб. ( 481,0 тыс.руб.- бюджетные средства, 85,0 тыс.руб.-безвозмездные поступления, 7,0 тыс.руб.-средства населения, 92,0 тыс.руб.- денежные средства от ОАО « Удмуртнефть»)( 86,5 % уточненного плана), на приобретение детской площадки в районе Аэродрома по итогам конкурса « Лучшее муниципальное образование УР»-250,0 тыс.руб.( 100 % уточненного годового плана), на благоустройство дворовой и общественной территории-135,6 тыс.руб. ( 100 % уточненного годового плана), прочие мероприятия по благоустройству-172,9 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана)
Средства массовой информации
По разделу 1200 « Средства массовой информации» произведены расходы по подразделу 1202 « Периодическая печать и издательства» в сумме 5,2 тыс.руб. на публикацию информационных материалов в газете « Победа». Исполнение 100 % годового плана.
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Красногорское»
Дефицит бюджета муниципального образования « Красногорское» на 2018 год утвержден в сумме 0 тыс. руб.
На 01.01.2019 года плановый дефицит составляет 575,7 тыс.руб.
Решением сессии Совета депутатов муниципального образования «Красногорское» от 05.02.2018 года № 80 увеличены бюджетные ассигнования на приобретение канцтоваров-5,0 тыс.руб., на медосмотр, оценку условий труда-15,0 тыс.руб., приобретение системного блока-30,0 тыс.руб., оплата услуг за техническое обслуживание уличного освещения-140,0 тыс.руб., приобретение светильников для уличного освещения- 50,0 тыс.руб., вывоз мусора-20,0 тыс.руб., софинансирование МП « Формирование современной городской среды» -90,0 тыс.руб. за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2018 года. Решением сессии Совета депутатов от 28.03.2018 г. № 92 на софинансирование МП « Формирование современной городской среды»-15,0 тыс.руб., Решением сессии Совета депутатов от 27.04.2018 г. № 106 увеличены бюджетные ассигнования на возврат субсидии ДНД-28,7 тыс.руб., на оплату электромонтажных работ уличного освещения-81,0 тыс.руб., софинансирование детской площадки-10,0 тыс.руб. Решением сессии Совета депутатов от 25.06.2018 г. № 110 увеличены бюджетные ассигнования на оплату работ по обкашиванию территории-13,0 тыс.руб. за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2018 года. Решением Совета депутатов от 24.09.2018 г. № 121 на налоги на заработную плату-10,0 тыс.руб., оплату услуг за вывоз ТБО-3,0 тыс.руб., на приобретение ГСМ-7,0 тыс.руб., приобретение канцтоваров-3,0 тыс.руб., на плату работ за монтаж уличного освещения-20,0 тыс.руб., благоустройство территории поселения-35,0 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Красногорское» по состоянию на 01.01.2019 года составляет 79,9 тыс.руб. , в том числе:
- оплата за услуги связи-3,2 тыс.руб., удельный вес составляет 4 %;
- оплата за электроэнергию уличного освещения-76,2 тыс.руб., за электроэнергию Администрации поселения-0,5 тыс.руб., удельный вес составляют 96 %.
Просроченной кредиторской задолженности нет