Красногорский район

Совет депутатов муниципального образования « Красногорское »

Решение Совета депутатов

муниципального образования « Красногорское»

Принято Советом депутатов

Муниципального образования « Красногорское »                         «15»  августа 2019 г.

        Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования

« Красногорское » за 1 полугодие 2019 года

                                                     Совет депутатов решает:

1. Информацию Администрации муниципального образования « Красногорское » об исполнении бюджета МО « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года принять к сведению ( данные об исполнении бюджета МО « Красногорское» приведены в приложении к настоящему решению ).

   Председатель Совета депутатов

   муниципального образования « Красногорское»                                  О.С.Баженова

с. Красногорское

15 августа  2019года 

№  168

Пояснительная записка

  об исполнении  бюджета муниципального образования 

«Красногорское»  за  1 полугодие 2019 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года  составили  3057,0 тыс. руб. или 49,6 % уточненного бюджетного назначения на  2019 год. За аналогичный период прошлого года- 2638,7 тыс.руб.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  912,0 тыс. руб., т.е. 39,1 %   годового плана 2019 года и  125,4 % к плану 1 полугодия 2019 года. За аналогичный период прошлого года- 753,0 тыс.руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

       -  Налог на доходы физических лиц. При  уточненном плане 989,0 тыс.руб. ( первоначальный план  1004,0 тыс. руб.) исполнение составило 449,8 тыс. руб., что составляет 45,5 % к годовому плану. При полугодовом плане 444,0 тыс. руб. перевыполнение составляет 1,3  %. В прошлом году за аналогичный период поступило 435,0 тыс.руб.

        -   Налог  на имущество физических лиц.  При плане 296,0 тыс. руб., исполнение составило 42,9 тыс. руб. или 14,5 % годового  плана. При плане на 1 полугодие 2019 года в сумме 5,0 тыс. руб. перевыполнение составляет 37,9 тыс. руб. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 23,8 тыс. руб.

         -   Земельный налог.  При  плане  1019,0 тыс. руб. исполнение составило 362,6 тыс. руб., что составляет  35,6 %  к  плану 2019 года.  При плане на 1 полугодие в сумме 262,0  тыс. руб. выполнение составило 138,4 % к плану 1 полугодия, т.е. перевыполнение на 100,6 тыс. руб. По сравнению с  прошлым годом  поступление данного налога  увеличилось  на  101,9 тыс. руб. 

         - земельный налог, взимаемый с организаций, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 66 % исполнения к годовому плану.

         - земельный налог, взимаемый с физических лиц, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 5,1 % исполнения к годовому плану.

           - Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Исполнение составило 5,6 тыс.руб. или 50,9 % годового плана. При полугодовом плане в сумме 5,0 тыс.руб. выполнение составило 112 % полугодового плана.

          - Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов). Исполнение составило 0,5 тыс.руб. Плановых назначений на 2019 год нет.

          -  Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений. Исполнение 50,6 тыс.руб. или 337,3 % годового плана.  Денежные средства поступили из соцстраха- возврат выплат по больничному листу.

   Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составляет 29,8 %, за аналогичный период прошлого года- 28,5 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц– 49,3  %,  14,7  % в собственных доходах бюджета.

-  Земельный  налог, удельный вес составляет  - 39,8 %.;

-  Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет- 4,7 %.;

- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 0,6 %;

-  Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов), удельный вес составляет 0,1 %.

-  Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений, удельный вес составляет 5,5 %.

     Увеличение  налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составило 159,0 тыс. руб. или в 1,21 раза.

      Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме 2145,0 тыс. руб., 70,2 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –71,5 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

     - дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 246,4 тыс. руб., или 55,3  % к годовому плану 2019 года, 100 % к  плану 1 полугодия 2019 года.  В том числе:

     - дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 122,4 тыс. руб., исполнение составило  48,4  % к  плану  2019 года, 100 % к плану 1 полугодия 2019 года;

      - дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 124,0 тыс. руб., исполнение составило  64,4  % к плану 2019 года,  100  % к плану 1 полугодия 2019 года;

       - межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями ( на осуществление дорожной деятельности) – 1801,8 тыс.руб., исполнение составило 97,6  % годового плана.

        Произведен возврат денежных средств из бюджета поселения в бюджет района в сумме 20,0 тыс.руб., в связи с отсутствием потребности ( иные межбюджетные трансферты, полученные в 2018 году на межевание земельных участков).

       Произведен возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД) в сумме 0,265 тыс.руб.

         Дополнительно получено безвозмездных поступлений на сумму  117,1 тыс.руб.

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами в сумме 17,1 тыс.руб. на финансирование  «Формирование  современной городской среды» на расходы, связанные с  благоустройством дворовой территорией.

-прочие безвозмездные поступления, поступившие от « Чепецкое НГДУ», согласно дополнительного соглашения по договору от 09.01.2019 г. № 09-01-1/НГЧН « О пожертвовании»,  в сумме 100,0 тыс.руб. на устройство детской площадки в с. Красногорское.

         Исполнение составило 100 % уточненного плана 2019 года.

       Расходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года исполнены в сумме 3288,3 тыс. руб. или  50,9 % к уточненному  плану ( 6466,6 тыс. руб.). Отклонение от плана  составило  3178,3 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  3193,5 тыс. руб., или  97,1 %.

   Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  30  % или 987,2 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 0,01 % или 0,3 тыс.руб.;

Национальная экономика ( дорожное хозяйство)- 54,8 % или 1801,6 тыс.руб.

Жилищно-коммунальное хозяйство- 15,2 % или 498,7 тыс. руб.;

Средства массовой информации- 0,02 % или 0,5 тыс.руб.

Дорожное хозяйство ( содержание дорог)- 54,8 % или 1801,6 тыс.руб. Заработная плата с начислениями-  24,4 % или  801,2 тыс. руб., оплата коммунальных услуг- 4,8 % или 157,9 тыс.руб. Прочие текущие расходы-  16  % или  527,6 тыс. руб.

Общегосударственные расходы

           По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 987,2 тыс. руб.( 50,2 % к  плану 2019 года).

По подразделам 0102, 0104  произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 144,9 тыс. руб.(  27,4 % к  плану 2019 года),  0104 – 842,3 тыс. руб.(  59,9 % к  плану 2019 года).

                            Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

        По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

по подразделу 0314 « Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» произведены расходы на возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД)-0,3 тыс.руб. ( 100 %  уточненного плана 2018 года).

Национальная экономика

          По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство (  дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, грейдирование )  в сумме 1201,6 тыс.руб. ( 96,4 %  годового плана 2019 года), на оплату уличного освещения в сумме 600,0 тыс.руб. ( 100 % годового плана).

Жилищно-коммунальное  хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по   подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме  498,7  тыс. руб. (  19 % к  плану 2019 года), в том числе, на оплату электроэнергии-117,4 тыс.руб.( 20,4 % к плану 2019 года),   на  монтаж  уличного освещения-184,2 тыс.руб. ( 53 % плана 2019 года), приобретение светильников уличного освещения-9,9 тыс.руб. ( 62,3 % плана 2019 года), на топографическую съемку территории -50,0 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана), на устройство детской площадки с. Красногорское-94,8 тыс.руб. ( 94,8 % уточненного плана), на прочие мероприятия по благоустройству-42,4 тыс.руб. ( 40 % уточненного плана).

Средства массовой информации

      По разделу 1200 « Средства массовой информации»  произведены расходы по подразделу 1202 « Периодическая печать и издательства» в сумме 0,5 тыс.руб. на публикацию информационных материалов в газете « Победа». Исполнение 20 % годового плана.

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Красногорское»

Дефицит бюджета муниципального образования « Красногорское» на 2019 год утвержден в сумме 0 тыс. руб.

На 01.07.2019 года  плановый дефицит составляет 304,5 тыс.руб.

 Решением сессии Совета депутатов муниципального образования  «Красногорское» от 21.03.2019 года № 147  увеличены бюджетные ассигнования на благоустройство ( электромонтажные работы уличного освещения—100,0 тыс.руб., приобретение светильников для уличного освещения-50,0 тыс.руб.),за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года. Решением сессии Совета депутатов от 20.06.2019 г. № 158 увеличены бюджетные ассигнования на электромонтажные работы уличного освещения-99,0 тыс.руб., на оплату работ по уборке мусора, обкашивание территории -42,0 тыс.руб., оплата работ по благоустройству детской площадки по ул.Советской-13,452 тыс.руб.,за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Красногорское» по состоянию на 01.07.2019 года составляет 200,5 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -58,0 тыс.руб., удельный вес составляет 28,9 %;

- начисления на заработную плату – 47,2 тыс.руб., удельный вес составляет 23,6 %;

- оплата за услуги связи-2,8 тыс.руб.,  удельный вес составляет 1,4 %;

- оплата прочих услуг- 92,5 тыс.руб.( электромонтажные работы уличного освещения), удельный вес составляет 46,1 %.

  Просроченной кредиторской  задолженности нет.