Красногорский район

РЕШЕНИЕ

Совета депутатов муниципального образования

«Красногорское»

                                                    ___________________________________________________________

Об исполнении бюджета муниципального образования

« Красногорское » за 9 месяцев 2019 года

Принято Советом депутатов                                                                 

муниципального образования

«Красногорское»                                                                                                                                  18 октября 2019 года

        Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования

« Красногорское » за 9 месяцев 2019 года

   Совет депутатов решает:

1. Информацию Администрации муниципального образования « Красногорское » об исполнении бюджета МО « Красногорское» за 9 месяцев 2019 года принять к сведению ( данные об исполнении бюджета МО « Красногорское» приведены в приложении к настоящему решению ).

  Председатель Совета депутатов

   муниципального образования

  « Красногорское»                                                                        О.С.Баженова

с. Красногорское

18 октября 2019 года

 №178

Пояснительная записка

  об исполнении  бюджета муниципального образования 

«Красногорское»  за  9 месяцев 2019 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 9 месяцев 2019 года  составили  5320,1 тыс. руб. или 74,8 % уточненного бюджетного назначения на  2019 год. За аналогичный период прошлого года- 4419,9 тыс.руб.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  1536,0 тыс. руб., т.е. 63,2 %   годового плана 2019 года и  120,4 % к плану 9 месяцев 2019 года. За аналогичный период прошлого года- 643,9 тыс.руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

       -  Налог на доходы физических лиц. При  уточненном плане 989,0 тыс.руб. ( первоначальный план  1004,0 тыс. руб.) исполнение составило 654,0 тыс. руб., что составляет 66,1 % к годовому плану. При плане на 9 месяцев 658,0 тыс. руб. не выполнение составляет 0,6  %. В прошлом году за аналогичный период поступило 643,9 тыс.руб.

        -   Налог  на имущество физических лиц.  При плане 296,0 тыс. руб., исполнение составило 111,6 тыс. руб. или 37,7 % годового  плана. При плане на 9 месяцев 2019 года в сумме 50,0 тыс. руб. перевыполнение составляет 61,6 тыс. руб. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 75,5 тыс. руб.

         -   Земельный налог.  При уточненном плане 1084 тыс.руб. ( первоначальный  план  1019,0 тыс. руб.) исполнение составило 707,1 тыс. руб., что составляет  65,2 %  к  плану 2019 года.  При плане на 9 месяцев в сумме 509,0  тыс. руб. выполнение составило 138,9 % к плану 9 месяцев, т.е. перевыполнение на 198,1 тыс. руб. По сравнению с  прошлым годом  поступление данного налога  увеличилось  на  241,3 тыс. руб., в связи с оформлением администрацией поселения земельных участков на учет в право пользования администрацией поселения:

         - земельный налог, взимаемый с организаций, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 91,7 % исполнения к годовому плану.

         - земельный налог, взимаемый с физических лиц, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 35,3 % исполнения к годовому плану.

           - Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Исполнение составило 11,2 тыс.руб. или 101,8 % годового плана. При полугодовом плане в сумме 8,0 тыс.руб. выполнение составило 140 % полугодового плана.

          - Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов). Исполнение составило 1,5 тыс.руб. Плановых назначений на 2019 год нет.

          -  Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений. При уточненном плане 50,0 тыс.руб. ( первоначальный план 15,0 тыс.руб.) исполнение 50,6 тыс.руб. или 101,2 % уточненного годового плана.  Денежные средства поступили из соцстраха- возврат выплат по больничному листу.

   Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составляет 28,9 %, за аналогичный период прошлого года- 27,7 %.  Долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет земельный налог – 46  %,  13,3  % в собственных доходах бюджета.

-  Налог на доходы физических лиц, удельный вес составляет  - 42,6 %;

-  Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет- 7,3 %.;

- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 0,7 %;

-  Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов), удельный вес составляет 0,1 %.

-  Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений, удельный вес составляет 3,3 %.

     Увеличение  налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составило 311,8 тыс. руб. или в 1,25 раза.

      Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме 3784,1 тыс. руб., 71,1 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –72,3 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

     - дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 361,6 тыс. руб., или 81,2  % к годовому плану 2019 года, 100 % к  плану 9 месяцев 2019 года.  В том числе:

     - дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 183,6 тыс. руб., исполнение составило  72,6  % к  плану  2019 года, 100 % к плану 9 месяцев 2019 года;

      - дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 178,0 тыс. руб., исполнение составило  92,5  % к плану 2019 года,  100  % к плану 9 месяцев 2019 года;

       - межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями ( на осуществление дорожной деятельности) – 1892,3 тыс.руб., исполнение составило 76,7  % годового плана.

        Произведен возврат денежных средств из бюджета поселения в бюджет района в сумме 20,0 тыс.руб., в связи с отсутствием потребности ( иные межбюджетные трансферты, полученные в 2018 году на межевание земельных участков).

       Произведен возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД) в сумме 0,265 тыс.руб.

         Дополнительно получено безвозмездных поступлений на сумму  1550,529 тыс.руб.

-дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 200,0 тыс.руб., полученная по Распоряжению Прав-ва УР от 28.06.2019 г. № 765-р, согласно Соглашения от 17.07.2019 г. № 54 направлена на организацию спасательного поста и оборудование имуществом на Красногорском верхнем пруду с.Красногорское. Исполнение 100 % уточненного плана.

- согласно Постановления  Прав-ва УР от 27.02.2019 г. № 65 и Уведомления  № 55-С от 11.03.2019 г. получена субсидия на поддержку муниципальной программы « Формирование современной городской среды» в сумме 1199,629 тыс.рублей. Исполнение 100 % уточненного плана.

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений в сумме  30,0 тыс.руб.  на приобретение светильников уличного освещения( (денежные средства Красногорского района). Исполнение 100 % уточненного плана.

   -прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений в сумме  3,3 тыс.руб.  на проведение культурно-массового мероприятия, посвященного празднованию Международного Дня пожилых людей, согласно Распоряжения главы муниципального образования  «Красногорский район» от 17.09.2019 г. № 491. Исполнение 100 % уточненного плана.

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами в сумме 17,1 тыс.руб. на финансирование  «Формирование  современной городской среды» на расходы, связанные с  благоустройством дворовой территорией.

-прочие безвозмездные поступления, поступившие от « Чепецкое НГДУ», согласно дополнительного соглашения по договору от 09.01.2019 г. № 09-01-1/НГЧН « О пожертвовании»,  в сумме 100,0 тыс.руб. на устройство детской площадки в с. Красногорское.

-прочие  безвозмездные поступления, поступившие от ИП « Крысова Т.М.»  (благотворительный внос) в сумме 0,5 тыс.руб. на устройство детской площадки в с. Красногорское.

         Исполнение составило 100 % уточненного плана 2019 года.

       Расходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 9 месяцев 2019 года исполнены в сумме 5589,9 тыс. руб. или  74,9 % к уточненному  плану ( 7458,9 тыс. руб.). Отклонение от плана  составило  1869,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  5423,2 тыс. руб., или  97 %.

   Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  26,5  % или 1479,2 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 0,01 % или 0,3 тыс.руб.;

Национальная экономика ( дорожное хозяйство)- 33,8 % или 1892,3 тыс.руб.

Жилищно-коммунальное хозяйство- 39,7 % или 2217,6 тыс. руб.;

Средства массовой информации- 0,01 % или 0,5 тыс.руб.

Дорожное хозяйство ( содержание дорог)- 33,8 % или 1892,3 тыс.руб. Заработная плата с начислениями-  22,1 % или  1237,4 тыс. руб., оплата коммунальных услуг- 14,1 % или 789,8 тыс.руб., расходы на муниципальную программу « Формирование современной городской среды»- 21,9 % или 1221,3 тыс.руб. Прочие текущие расходы-  8,1  % или  449,1 тыс. руб.

Общегосударственные расходы

           По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 1479,2 тыс. руб.( 79,1 % к  плану 2019 года).

По подразделам 0102, 0104  произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 292,0 тыс. руб.(  70,5 % к  плану 2019 года),  0104 – 1183,9 тыс. руб.(  83,4 % к  плану 2019 года).

         По подразделу 0113 « Другие общегосударственные вопросы» произведены расходы  на  проведение культурно-массового мероприятия, посвященного празднованию Международного Дня пожилых людей, согласно Распоряжения главы муниципального образования  «Красногорский район» от 17.09.2019 г. № 491  в сумме 3,3 тыс.руб. ( 9,4 % уточненного годового плана).

                            Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

        По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

по подразделу 0314 « Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» произведены расходы на возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД)-0,3 тыс.руб. ( 100 %  уточненного плана 2018 года).

Национальная экономика

          По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство (  дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, грейдирование )  в сумме 1292,3 тыс.руб. ( 69,3 %  годового плана 2019 года), на оплату уличного освещения в сумме 600,0 тыс.руб. ( 100 % годового плана).

Жилищно-коммунальное  хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по   подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме  2217,6  тыс. руб. (  71,7 % к  плану 2019 года), в том числе, на оплату электроэнергии уличного освещения-141,3 тыс.руб.( 24,5 % к плану 2019 года),   на  монтаж  уличного освещения-283,9 тыс.руб. ( 80,3 % плана 2019 года), приобретение светильников уличного освещения-41,0 тыс.руб. ( 58,6 % плана 2019 года), на уплату штрафа за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов ( договоров) по уличному освещению-0,1 тыс.руб., на топографическую съемку территории -50,0 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана),оплата транспортных услуг за подвоз земли-99,8 тыс.руб.( 99,8 % уточненного плана), на устройство детской площадки с. Красногорское-94,8 тыс.руб. ( 94,8 % уточненного плана), на организацию спасательного поста и оборудование имуществом на Красногорском верхнем пруду с.Красногорское- 183,9 тыс.руб. ( исполнение 91,9 %),   на  расходы на муниципальную программу « Формирование современной городской среды» и благоустройство дворовой территории—1221,3 тыс.руб. (исполнение 100 % уточненного плана), на обкашивание территории -42,0 тыс.руб. ( 100 % плана исполнение) ,прочие мероприятия по благоустройству-59,5 тыс.руб.

Средства массовой информации

      По разделу 1200 « Средства массовой информации»  произведены расходы по подразделу 1202 « Периодическая печать и издательства» в сумме 0,5 тыс.руб. на публикацию информационных материалов в газете « Победа». Исполнение 20 % годового плана.

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Красногорское»

Дефицит бюджета муниципального образования « Красногорское» на 2019 год утвержден в сумме 0 тыс. руб.

На 01.10.2019 года  плановый дефицит составляет 344,452 тыс.руб.

 Решением сессии Совета депутатов муниципального образования  «Красногорское» от 21.03.2019 года № 147  увеличены бюджетные ассигнования на благоустройство ( электромонтажные работы уличного освещения—100,0 тыс.руб., приобретение светильников для уличного освещения-50,0 тыс.руб.),за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года. Решением сессии Совета депутатов от 20.06.2019 г. № 158 увеличены бюджетные ассигнования на электромонтажные работы уличного освещения-99,0 тыс.руб., на оплату работ по уборке мусора, обкашивание территории -42,0 тыс.руб., оплата работ по благоустройству детской площадки по ул.Советской-13,452 тыс.руб.,за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года. Решением сессии Совета депутатов от 15.08.2019 г. № 170 увеличены бюджетные ассигнования на оплату электромонтажных работ уличного освещения-20,0 тыс.руб., оплата работ по благоустройству поселения-20,0 тыс.руб. за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года.

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Красногорское» по состоянию на 01.10.2019 года составляет 189,0 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -58,8 тыс.руб., удельный вес составляет 31,1 %;

- начисления на заработную плату – 31,9 тыс.руб., удельный вес составляет 16,9 %;

- оплата за услуги связи-3,1 тыс.руб.,  удельный вес составляет 1,6 %;

- оплата прочих услуг- 66,1 тыс.руб.( 32,0 тыс.руб.-подготовка межевого плана , 18,0 тыс.руб.- тех.обслуживание системы оповещения, 16,1тыс.руб.-уборка мусора на территории поселения, тех. обслуживание уличного освещения ), удельный вес составляет 35 %.;

   -оплата за расходные материалы-29,1 тыс.руб. , удельный вес составляет 15,4 %.

  Просроченной кредиторской  задолженности нет.